S8 - Proyecto final – Diagnóstico financiero

Los estudiantes, elaborarán un diagnóstico financiero de una institución financiera real o simulada. 

Paso 1: Selección de la institución 
Elegir una de las siguientes opciones: 

• Banco privado o público del Ecuador  

• Cooperativa de ahorro y crédito  

• Institución simulada (en caso de no disponer de datos reales)  

Paso 2: Recolección de información 

• Obtener estados financieros básicos (balance general y estado de resultados) de al menos un período reciente  

• Fuente sugerida: páginas oficiales, superintendencias o informes institucionales  

Paso 3: Cálculo de indicadores financieros 
Deberá calcular obligatoriamente: 

a) Liquidez: 

• Razón corriente  

b) Rentabilidad: 

• ROA (rentabilidad sobre activos)  

• ROE (rentabilidad sobre patrimonio)  

c) Solvencia: 

• Índice de endeudamiento  

d) Eficiencia: 

• Relación gastos operativos / ingresos  

Paso 4: Valor del dinero en el tiempo 

• Calcular el valor futuro de una inversión hipotética de USD 5.000 a una tasa del 6% anual durante 3 años  

• Calcular el valor presente de un ingreso futuro de USD 8.000 a recibir en 2 años con una tasa de descuento del 8%  

Paso 5: Análisis e interpretación 
El informe deberá incluir: 

1. Interpretación de cada indicador financiero  

2. Evaluación de la situación financiera de la institución  

3. Identificación de fortalezas, debilidades y riesgos  

4. Conclusiones y recomendaciones 

Producto a entregar: 

• Informe en PDF  

• Extensión: 5 a 8 páginas (sin contar portada ni anexos)  

• Incluir tablas de cálculo (pueden ser elaboradas en Excel e insertadas como imagen) 

Formato: 

• Letra Arial 11 o Times New Roman 12  

• Interlineado 1.5  

• Normas APA (mínimo 3 fuentes)  

• Incluir portada